家庭信托新法2019

信托新法2019将于2021年1月30日生效。这是新西兰对信托法的第一次重大改革。如果您已经或即将建立家庭信托，那么千万不要错过哦。 

接着上一期的信托建立，这一期我们特地为您请来TURNER HOPKINS的主任律师Joy袁律师为您来讲解如何给你的信托做体检，面对新的信托法的生效，你需要知道哪些新的规定，受托人（Trustee）的职责是什么？受益人又有哪些权益？

现在，拿出您的信托文件，跟着Joy袁律师一起做一次信托的体检吧

视频时间轴

1. 2019新信托法案什么时候生效? 03:57

2. 新信托法的重大更新是什么？04:44

3. 如何审查家庭信托- 如何review 14:37

4. 更改受托人的步骤及注意事项 28:46

5. Q & A 提问环节 31:50

  

1. 2019新信托法案什么时候生效? 

生效: 星期六，2021年1月30日

总体目标：使信托法更方便

2. 新信托法的重大更新是什么？

新法（一）：最长时效延长

 一个设立的信托现在可以运行125年。

 大多数家庭信托的有效期为80年（或更短）。 除非信托契约中另有说明，否则125年期限将适用于所有信托。

新法（二）：信托信息披露

 法律下的规定：

a. 受托人必须向受益人提供基本的信托信息

 首先： 基本的信托信息包括：

• 确认受益人的文件
• 受托人Trustee的姓名和联系方式
• 过往受托人Trustee更改详情
• 获得信托契约或信托信息副本的权利

b. 受益人要求时，受托人必须在“合理的时间内”给受益人提供他们所要求的信托信息

 信托信息： 除了基本信托信息以外的信息。

 受托人可以考虑衡量一些因素（s 53 Trust Act 2019) 是否合适给其信息，

 如果考虑后认为不适合给其给信息也可以拒绝

考虑是否提供信息？

• 受益人在信托中的地位以及将来获得信托财产的可能性
• 该信息是否涉及个人隐私或商业保密？
• 建立信托时，委托人是否需要给其提供信息
• 受益人的年龄和个人情况
• 了解信息对受益人的影响
• 对家庭内部关系的影响（对于家庭信托而言）
• 具体要求的内容实际性以及其他受托人认为相关的考量

新法（三）：受托人义务（信托法2019更新）

Mandatory Duties - 新的信托法出台了受托人的法律规定的责任 (不能更改)：

（1）了解信托条款；

（2）按照信托条款行事；

（3）诚实守信；

（4）为受益人的利益行事；

（5）或为其他被批准的目的而适当行使权力

Default Duties - 受托人的默认义务 （可以更改) ：

（1）一般维护义务；

（2）谨慎投资的义务；

（3）不从托管中获利的义务；

（4）考虑形式受托人权利；

（5）避免利益冲突

（6）公证

（7）信托人一致行动

新法（四）：文件保留的要求

信托法2019要求信托保留完整的信托重要资料

 每个受托人必须保留以下核心文件：

• 信托契据及变动记录
• 信托财产记录
• 受托人的决定
• 书面合同
• 会计记录
• 委任，罢免及解除受托人文件

如果受托人不止一个，则一个受托人可以持有所有信托文件，但每个受托人必须持有信托契约及其他任何变动记录

3. 如何审查家庭信托 - 如何review 

2021 Trust Review 给您的信托做一次体检

• 审查信托契约–是否符合设立的目的？
• 委托人的愿望（Memorandum of Wishes）
• 受托人需要熟悉新法律及其要求
• 家庭/生活/受益人/受托人是否有变化需要更新？ 
• 信托的资产是否都相对的放入了信托？ 

需要考虑哪些基本内容？

（1）建立信托的愿意- 什么是初衷?

（2）信托的时效性 – 80年还是延长到125年？

（3）信托的受托人是谁,谁有权利可以更改受托人 ？

（4）受益人是谁， 谁可以更改受益人？

信托的资产 

（1）目前信托持有什么资产 ?

（2）是否有新的资产会需要放入信托?

（3）需要考虑哪些因素？ 会计以及贷款经理Broker在其中的角色

（4）所有的信托下的资产信息是否正确？

（5）是否有任何赠与未完成需要完成？

 

您的信托是否会被海外办公室限制购买房产?  

 Overseas Investment Act 2018 amendment Act 限制海外人士购买NZ 居住房产

 以下情况，信托也会被定为海外人士，会被限制购入房产：

（1）控制信托的人（包括）及超过 25%是海外人士；

（2）25%或者更多的海外人士受益信托的资产的；

（3）25%或者更多的人有权利对信托契约进行更改是海外人士。

如果信托的结构限制到信托的购产，怎么办？

如果海外人士信托不小心购置了房产怎么办？  

4. 更改受托人的步骤及注意事项

更改受托人的过程： 

受托人更改–信托里谁有任命权受托人的权利？

通过任命和撤销契据来计入更改

信托的资产信托也需要更新

 新法下有清楚的条款来去除应对丧失能力的受托人， 被罢免的受托人必须合作处理受托人的变更事项

 有权罢免或任命受托人的人必须诚实，真诚的因为合理目的而行使权力

总结

信托新法的主要规定为了让信托法更能接受

加强了对受托人的责任和要求

让受益人更容易监督受托人的职责妥善管理信托

建议大家为信托做个体检确保其有效性

资产得到应该的保护

Q & A 提问环节

信托的基本信息是法律规定trustee 必须要给的吗？

信托新法会同样限制2021年前的信托吗？

信托的review 是法律上规定必须要做的吗？还是选择性的？

我怎么拿到我的信托资料？

如果现有信托不去管它，那它的时限还是之前的80年吗？还是会自动变成125年？

trustee and settlor and beneficiary会影响福利申请吗？

我们建立信托的时候是海外人士，成为新西兰居民后是否需要更新信托信息？是否还有任何相应信托税务问题需要更改？

If the trust needs to be updated. what kind of file needs to be created to backup this update? Thanks

整个信托里只有我一个人 以前在信托里的房产也是信托公司的名字有贷款 现在出售了  出售房产所得款准备购新房 还是以信托的名义买 请问我和现在的伴侣如果离婚了 有权力分这个财产吗？建立信托的时候是未婚状态 现在已婚

信托需要每年向IRD提交财务报表吗？

关于Joy Yuan 律师

Joy Yuan – 特瑞律师事务所的主任律师

法律管理律师双学位, 波士顿Babson college MBA(创业管理主修）.

 她拥有丰富的商业法和房产交易经验，善于各类房产交易，公司法律架构建议，股东协议书草拟以及各类信托建议以及管理。

长期参与各类法律主体的演讲及撰写本地杂志的法律专栏。

电话：+64 021-158-5561 邮箱：joy@turnerhopkins.co.nz

如果您错过了上一期关于家庭信托101的在线讲座，可点击这里回看讲座视频

声明：本文中的内容仅供一般情况之用。任何信息，意见，观点和建议，没有考虑个人的特定财务状况或目标，因此，不构成个性化的财务建议。因此，我们建议您在采取任何行动之前向您的贷款顾问寻求建议。